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一、目的：
檢查及評估內部控制制度之有效性、適時提供改善建議，以確保各項制度得以持續有效實施；
藉由評估及改善風險管理，協助董事會及管理階層達成既定目標。
二、運作：
1.評估及追蹤公司內部控制制度之執行情形。
2.建立及維護公司內部稽核制度。
3.檢討現有制度，以確保各項政策、法令之遵循。
4.研擬改善計畫。
5.專案事項之規劃及執行。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通：
1.本公司召開審計委員會時，內部稽核主管皆會列席並報告內部稽核執行結果。
2.本公司簽證會計師不定期列席管理階層溝通會議，與獨立董事進行財報及重要事項溝通。。
3.獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通記錄：
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日期 |
會議屆次 |
參與人員 |
溝通重點 |
溝通結果 |
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114/11/12 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
114/07-114/09稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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114/08/12 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
114/04-114/06稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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114/05/13 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
114/02-114/03稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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114/03/13 |
管理階層溝通會議 |
全體董事 管理階層 會計師 稽核主管 |
113年度公司治理溝通報告 |
無意見 |
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114/03/13 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
113/11-114/01稽核計畫執行情形報告 113年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」。 |
無意見 |
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113/12/24 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
113/10稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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113/11/13 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
113/07-113/09稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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113/08/14 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
113/04-113/06稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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113/05/10 |
管理階層溝通會議 |
全體董事 管理階層 會計師 稽核主管 |
113年第1季財報核閱結果報告 新任會計師介紹 |
無意見 |
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113/05/10 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
113/02-113/03稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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113/03/13 |
管理階層溝通會議 |
全體董事 管理階層 會計師 稽核主管 |
112年度公司治理溝通報告 |
無意見 |
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113/03/13 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
112/11-113/01稽核計畫執行情形報告 112年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」。 |
無意見 |
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112/12/21 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
112/10稽核計畫執行情形報告 113年度稽核計畫 「內部控制制度」及「內部稽核作業實施細則」修正案。 |
無意見 |
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112/11/14 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
112/07-112/09稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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112/08/14 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
112/04-112/06稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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112/05/11 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
112/02-112/03稽核計畫執行情形報告 |
無意見 |
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112/03/29 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
111/11-112/01稽核計畫執行情形報告 111年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」。 |
無意見 |
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111/12/22 |
審計委員會 |
獨立董事 稽核主管 |
111/01-10稽核計畫執行情形報告 112年度稽核計畫 「內部控制制度」及「內部稽核作業實施細則」修正案。 |
無意見 |
